На этой неделе поднимем тему банковского контроля за деятельностью организаций и физ.лиц.
В июле 2017года очень много шума в социальных сетях было вокруг Методических рекомендаций ЦБ РФ N18-МП от 21.07.17г.: ЦБ будет контролировать налоговую нагрузку 😱😱😱… она не должна быть меньше 0,9% уплаченных налогов по отношению к дебетовому обороту по банковскому счету организации!
Но, как говорится, пошумели и забыли…🙊😟
И вот первые «пули» прилетели: сейчас действительно практика контроля налоговой нагрузки, и если она не соответствует «пожеланиям ЦБ», то и результат будет незамедлительным!!!😁😁
Вначале ваш банк пришлет запрос дать пояснения по деятельности компании и т.п. И все равно исход один… такая компания будет внесена «в черный список», вам предложат закрыть счет в этом банке, а другие банки также не возьмут на себя ответственность, открыть вам счет. А что дальше? По сути фирма заблокирована и не может больше осуществлять легальную деятельность со всеми вытекающими от сюда для бизнеса последствиями!
Поэтому, обратите внимание на налоговую нагрузку своего предприятия. Все боятся налоговых проверок, и не всегда ожидают «подножки» со стороны банков.
В упомянутых рекомендациях Банк России рекомендует принимать во внимание следующие доп. признаки:
✔со счета нет выплаты ЗП, НДФЛ и страховых взносов;
✔фонд ЗП установлен из расчета ниже МРОТ;
✔по счету уплачивается НДФЛ, но нет страховых взносов;
✔остатки ден. средств на счете отсутствуют либо незначительны по сравнению с объемами операций;
✔отсутствует связь между основаниями зачисления ден. средств на счет и основаниями последующего их списания;
✔резкое увеличение оборотов по счету , превышающее заявленный при открытии счета оборот;
✔со счета не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности клиента ( аренда, коммуналка, канцелярия и др);
✔денежные средства зачисляются от покупателей с НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС
Будьте бдительны и просчитывайте риски наперед!🙌
Поделитесь, столкнулись ли вы уже с подобной ситуацией?
0 Комментарии